财务分析

第一季度	数值	同比	与行业
--	26/3/31,应收账款增速远大于营业收入的增速	--	--
--	26/3/31,主营业务收入增长率为-2.64%	--	--
--	26/3/31,流动比率为7.18	--	--
营业外收入	0.59元	-100.00%	--
预收账款与营业收入比值为	1.92亿%	--	--
营业收入	2.19亿元	-2.64%	--
毛利率	25.40	-7.22%	--
净利润	3082.47万	-19.06%	--
资产负债率	10.01%	+6.02%	--
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为	18.52	--	--
净利润与营业收入的比值为	14.06%	--	--
应收账款与营业收入比值为	186.66%	--	--

每股指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
基本每股收益(元)	0.77	0.46	0.21	0.64	0.46	0.23	0.73	0.56
扣非每股收益(元)	--	0.42	--	--	0.45	--	0.69	--
稀释每股收益(元)	0.77	0.46	0.21	0.64	0.46	0.23	0.73	0.52
每股净资产(元)	14.61	14.72	14.77	14.54	14.70	14.88	14.64	14.47
每股公积金(元)	8.57	8.57	8.57	8.57	8.57	8.57	8.57	8.57
每股未分配利润(元)	4.49	4.60	4.66	4.43	4.60	4.77	4.54	4.37
每股经营现金流(元)	0.74	0.34	0.28	0.48	0.23	0.24	1.29	0.84
利润表	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
营业收入(元)	7.50亿	4.65亿	2.19亿	6.79亿	4.71亿	2.25亿	8.06亿	5.76亿
毛利润(元)	2.15亿	1.23亿	5570.16万	1.84亿	1.30亿	6166.65万	1.95亿	1.37亿
归属净利润(元)	1.10亿	6574.17万	3082.47万	9165.24万	6576.28万	3337.02万	1.02亿	7694.24万
扣非净利润(元)	1.04亿	6074.91万	2970.46万	8921.75万	6437.90万	3151.35万	9565.98万	7174.81万
营业收入同比增长(%)	10.50	-1.22	-2.64	17.88	17.33	10.46	--	-11.69
归属净利润同比增长(%)	20.51	-0.03	-7.63	19.12	19.29	26.19	--	-18.55
扣非净利润同比增长(%)	17.04	-5.64	-5.74	24.35	25.29	29.03	--	-21.34
盈利能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
加权净资产收益率(%)	5.19	3.10	1.46	4.33	3.08	1.57	5.24	4.06
摊薄净资产收益率(%)	4.96	2.86	1.40	4.26	3.04	1.47	4.53	3.44
毛利率(%)	28.64	26.42	25.40	27.13	27.56	27.38	24.18	23.71
净利率(%)	16.05	14.48	14.17	14.94	15.62	17.04	13.20	13.64
实际税率(%)	13.34	13.83	13.47	12.63	12.67	13.08	11.58	13.19
盈利质量指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
预收款/营业收入	245.21万	278.15万	191.57万	186.37万	170.71万	285.48万	254.73万	175.40万
销售现金流/营业收入	0.75	0.74	0.78	0.78	0.76	0.92	0.89	0.94
经营现金流/营业收入	0.14	0.11	0.18	0.10	0.07	0.15	0.23	0.21
运营能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
总资产周转率(次)	0.31	0.19	0.09	0.28	0.19	0.09	0.35	0.25
应收账款周转天数(天)	153.84	158.37	170.48	142.86	137.29	129.83	144.56	154.14
存货周转天数(天)	91.83	93.78	100.80	98.59	95.40	107.96	106.08	105.75
财务风险指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
资产负债率(%)	10.70	9.47	10.01	8.18	8.46	9.44	14.27	15.44
流动负债/总负债(%)	85.48	82.32	82.71	73.52	73.88	76.36	84.60	86.23
流动比率	6.55	7.59	7.18	9.71	9.46	8.24	5.03	4.55
速动比率	5.71	6.63	6.23	8.51	8.31	7.10	4.40	4.03

每股指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
基本每股收益(元)	0.73	0.93	2.21
扣非每股收益(元)	0.69	0.80	0.00
稀释每股收益(元)	0.73	0.93	2.21
每股净资产(元)	14.64	13.58	0.00
每股公积金(元)	8.57	7.61	0.00
每股未分配利润(元)	4.54	4.40	0.00
每股经营现金流(元)	1.29	0.80	0.00
利润表	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
营业收入(元)	8.06亿	8.96亿	9.07亿
毛利润(元)	1.95亿	2.19亿	3.00亿
归属净利润(元)	1.02亿	1.27亿	2.02亿
扣非净利润(元)	9565.98万	1.09亿	0.00
营业收入同比增长(%)	--	-1.12	4.55
归属净利润同比增长(%)	--	-36.91	-14.56
扣非净利润同比增长(%)	--	-43.92	0.00
盈利能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
加权净资产收益率(%)	5.24	7.02	0.00
摊薄净资产收益率(%)	4.53	5.92	0.00
毛利率(%)	24.18	24.48	33.12
净利率(%)	13.20	14.18	22.23
实际税率(%)	11.58	12.13	13.79
盈利质量指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
预收款/营业收入	254.73万	0.00	0.00
销售现金流/营业收入	0.89	0.01	0.00
经营现金流/营业收入	0.23	0.00	0.00
运营能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
总资产周转率(次)	0.35	0.44	0.00
应收账款周转天数(天)	144.56	125.61	0.00
存货周转天数(天)	106.08	88.91	0.00
财务风险指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
资产负债率(%)	14.27	10.05	0.00
流动负债/总负债(%)	84.60	79.60	0.00
流动比率	5.03	8.48	0.00
速动比率	4.40	7.46	0.00

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