财务分析

第一季度	数值	同比	与行业
营业外收入	6.39万元	-86.30%	高
预收账款与营业收入比值为	1249.99万%	--	高
营业收入	3.29亿元	下降9.56%	高
毛利率	54.05	-3.59%	高
净利润	14.53亿	-3.23%	高
资产负债率	32.63%	-0.46%	高
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为	2.20	--	高
净利润与营业收入的比值为	441.30%	--	高
应收账款与营业收入比值为	214.36%	--	高

每股指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
基本每股收益(元)	0.30	0.87	0.50	0.30	0.91	0.48	0.27	0.99
扣非每股收益(元)	--	--	0.50	--	--	0.47	--	0.97
稀释每股收益(元)	0.30	0.87	0.50	0.30	0.91	0.48	0.27	0.93
每股净资产(元)	9.51	9.11	8.74	8.94	8.63	8.17	8.37	8.01
每股公积金(元)	1.69	1.69	1.69	1.69	1.66	1.66	1.66	1.23
每股未分配利润(元)	4.28	4.11	3.75	3.95	3.85	3.42	3.61	3.56
每股经营现金流(元)	0.05	0.12	0.07	0.04	0.13	0.07	0.04	0.13
利润表	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
营业收入(元)	3.29亿	11.40亿	7.12亿	3.64亿	10.87亿	6.03亿	2.58亿	14.82亿
毛利润(元)	1.78亿	5.79亿	3.32亿	2.04亿	5.72亿	2.69亿	1.14亿	6.87亿
归属净利润(元)	14.53亿	42.21亿	24.61亿	14.79亿	44.22亿	23.02亿	12.73亿	44.00亿
扣非净利润(元)	14.48亿	42.09亿	24.55亿	14.77亿	43.92亿	22.90亿	12.68亿	43.16亿
营业收入同比增长(%)	-9.56	4.95	17.95	41.17	6.48	10.24	2.92	--
归属净利润同比增长(%)	-1.76	-4.54	6.90	16.16	15.10	9.74	12.06	--
扣非净利润同比增长(%)	-1.92	-4.16	7.20	16.43	15.22	10.27	11.88	--
盈利能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
加权净资产收益率(%)	3.18	9.54	5.72	3.45	10.89	5.77	3.23	12.63
摊薄净资产收益率(%)	3.12	9.48	5.76	3.39	10.44	5.75	3.11	11.77
毛利率(%)	54.05	50.79	46.64	56.06	52.65	44.61	44.28	46.37
净利率(%)	445.17	376.40	350.13	416.05	414.48	385.83	498.30	304.07
实际税率(%)	1.25	1.09	1.18	1.20	1.24	1.03	0.94	1.26
盈利质量指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
预收款/营业收入	12.50万	5.14万	71.46万	79.34万	24.64万	15.38万	131.21万	5.25万
销售现金流/营业收入	1.37	1.18	1.21	1.14	1.13	1.13	1.40	1.01
经营现金流/营业收入	0.71	0.51	0.45	0.49	0.60	0.53	0.69	0.40
运营能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
总资产周转率(次)	0.00	0.02	0.01	0.01	0.02	0.01	0.00	0.03
应收账款周转天数(天)	202.44	179.60	195.40	208.05	183.44	217.99	247.60	169.40
存货周转天数(天)	66.99	48.23	45.80	49.46	43.53	41.57	46.36	38.62
财务风险指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
资产负债率(%)	32.63	32.83	34.86	32.78	32.17	34.89	31.80	36.06
流动负债/总负债(%)	27.14	24.06	31.24	27.71	24.07	37.07	33.88	41.45
流动比率	1.20	0.84	0.85	0.72	0.93	0.81	0.57	0.38
速动比率	1.18	0.82	0.83	0.71	0.91	0.80	0.56	0.37

每股指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
基本每股收益(元)	0.99	0.80	0.70	0.72	0.67	0.81	0.74	0.80
扣非每股收益(元)	0.97	0.78	0.69	0.69	0.66	0.72	0.74	0.79
稀释每股收益(元)	0.93	0.75	0.67	0.69	0.67	0.81	0.74	0.80
每股净资产(元)	8.01	7.45	6.94	6.39	6.01	5.64	5.11	4.66
每股公积金(元)	1.23	1.03	0.93	0.92	0.92	0.92	0.92	0.92
每股未分配利润(元)	3.56	3.24	3.08	2.94	2.73	2.53	2.19	1.93
每股经营现金流(元)	0.13	0.14	0.12	0.09	0.10	0.09	0.11	0.08
利润表	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
营业收入(元)	14.82亿	14.20亿	12.63亿	10.31亿	8.38亿	8.64亿	8.00亿	10.01亿
毛利润(元)	6.87亿	5.47亿	5.29亿	4.80亿	4.22亿	4.31亿	3.87亿	3.97亿
归属净利润(元)	44.00亿	35.15亿	30.87亿	31.62亿	29.47亿	35.70亿	32.65亿	35.16亿
扣非净利润(元)	43.16亿	34.46亿	30.24亿	30.38亿	29.18亿	31.79亿	32.41亿	34.91亿
营业收入同比增长(%)	--	0.00	0.00	23.00	-2.92	8.15	-20.14	-10.33
归属净利润同比增长(%)	--	0.00	-2.35	7.28	-17.45	9.35	-7.16	-9.20
扣非净利润同比增长(%)	--	0.00	0.00	4.11	-8.19	-1.92	-7.16	-8.98
盈利能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
加权净资产收益率(%)	12.63	10.80	10.33	11.36	11.52	15.16	15.34	18.16
摊薄净资产收益率(%)	11.77	10.37	9.89	10.80	11.03	12.80	14.42	17.00
毛利率(%)	46.37	38.51	41.91	46.52	50.39	49.87	48.34	39.67
净利率(%)	304.07	251.50	248.22	311.31	356.39	417.52	412.65	354.56
实际税率(%)	1.26	1.16	1.39	1.23	1.08	0.93	0.84	0.93
盈利质量指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
预收款/营业收入	5.25万	0.00	0.00	0.00	0.03	0.01	0.01	0.00
销售现金流/营业收入	1.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
经营现金流/营业收入	0.40	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.01	0.00
运营能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
总资产周转率(次)	0.03	0.03	0.03	0.03	0.02	0.03	0.03	0.04
应收账款周转天数(天)	169.40	125.18	98.46	112.74	117.01	120.31	154.11	127.39
存货周转天数(天)	38.62	45.82	62.25	76.49	83.88	61.02	49.64	32.03
财务风险指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
资产负债率(%)	36.06	35.67	33.38	28.00	26.16	21.12	21.09	22.05
流动负债/总负债(%)	41.45	40.68	48.37	46.62	57.00	78.45	56.47	51.05
流动比率	0.38	0.56	0.52	0.84	0.97	0.24	0.39	0.34
速动比率	0.37	0.55	0.51	0.82	0.96	0.22	0.38	0.32

川投能源·财务分析